离岛免税红利让不法分子嗅到商机海南持续严打套代购走私违法犯罪

本报记者 邢东伟 翟小功

每逢节假日，海南各大离岛免税店是市民游客的打卡地点之一，离岛免税市场的火爆让排队购物成为海南离岛免税店的常态。

离岛免税政策是海南自由贸易港建设的重要内容，也是带动海外高端消费回流和消费升级的重要抓手。随着海南离岛免税政策不断深化，离岛免税购物蓬勃发展，逐渐成为海南自由贸易港和国际旅游消费中心建设的一大亮点。

近年来，越来越多的游客实实在在享受到了离岛免税政策福利，同时也有越来越多的不法分子嗅到了“商机”，伺机利用他人离岛免税购物额度，组织团伙购买离岛免税商品进行二次销售牟利，因此产生“套代购”这一新型走私违法犯罪行为。

加快建设具有世界影响力的中国特色自由贸易港，只有“管得住”才能“放得开”。那么，该如何管住“套代购”，促进更好“放得开”，有效防范自由贸易港免税品走私风险，建立健全与自由贸易港建设相适应的反走私综合治理体系？《法治日报》记者近日进行了走访调查。

受巨大差价利润诱惑

不法分子盯上套代购

海南离岛免税政策自2011年4月实施以来，经过多次调整，政策含金量不断加大。《海南自由贸易港建设总体方案》实施后，离岛旅客免税购物额度由3万元提高到10万元，免税商品种类由38类增加到45类，政策红利不断释放，离岛免税逐渐成为海南自贸港、国际旅游消费中心建设的“金字招牌”。

根据相关规定，已经购买的离岛免税商品属于消费者个人使用的商品，已经免除关税、进口环节增值税和消费税，不得进入国内市场再次销售，旅客应合规享受离岛免税政策，不得参与“套代购”走私等违法行为。

然而，离岛免税市场火爆的同时，有部分不法分子盯上“套代购”这一“暴富”门道。所谓“套代购”，包括套购和代购两层含义。套购主要就是指套用他人名义，利用他人额度购买免税商品。代购是用自己的额度，以牟利为目的为他人购买免税品或将所购免税品在国内市场再次销售的行为，简而言之就是“帮别人买”。

记者调查发现，从事海南离岛免税的走私团伙各有各的进货和销售网络，组织者、参与者大都是年轻人。他们普遍高学历、高智商，对新潮事物的市场摸得比较透彻，知道有一些热销化妆品、电子产品在国内可能会有一定差价，便利用海南离岛免税政策进行走私牟利。

“套代购”走私为何屡禁不止？记者注意到，这主要是因为进口商品的国内外差价比较大，免税之后的商品“差价”给了“套代购”生存的土壤。在巨大差价利润诱惑下，很多人铤而走险，走上“套代购”走私违法犯罪的不归路。

“套代购”违法犯罪行为不但逃避海关对离岛免税品的监管，偷逃了国家税款，而且扰乱了海南正常的旅游、市场秩序，必须严厉打击，标本兼治。

根据法律规定，对违反离岛旅客免税购物政策倒卖、代购、走私免税商品的个人，依法依规纳入信用记录，三年内不得享受海南离岛免税政策；对于构成走私行为或违反海关监管规定行为的，由海关依照有关规定予以处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

套代购走私案件多发

公安海关联手严打击

“开始行动！”3月16日，在海关总署缉私局和海南省公安厅统一指挥下，在海南省公安厅海岸警察总队、海南省三亚市公安局、浙江省台州市公安局配合下，海口海关联合海南省打私办、杭州海关开展代号“HN2302”打击海南离岛免税“套代购”走私集中收网行动。

本次行动打掉一个专门从事海南离岛免税“套代购”走私犯罪团伙，抓获走私犯罪嫌疑人25名，其中货主、领队等21名，出资人、组织者4人，在海口、深圳等地查获转运免税品仓库4个，实现对犯罪团伙“套代购”走私全链条打击。经初步查证，该案案值7600余万元。

打击海南离岛免税“套代购”走私，全国各地都在行动。

今年2月，在海南省打私办和广东、海南两省地方公安部门协助下，湛江海关缉私部门开展打击海南离岛免税“套代购”走私专项行动，现场查扣海南离岛免税化妆品、洋酒等800余件，案值约2400万元。经查，以吴某为首的多个上下游走私团伙利用旅游业务为掩护开展“套代购”，并通过“邮寄送达”渠道走私海南离岛免税品。

在海口海关及地方公安机关的配合下，广州海关去年组织开展打击海南离岛免税“套代购”走私专项行动，共打掉涉案团伙23个，现场扣押涉嫌走私的化妆品、洋酒等离岛免税物品一批。经初步查证，该案案值约6000万元。

今年3月，宁波海关破获一起海南离岛免税“套代购”走私案。经侦查发现，犯罪嫌疑人吴某某利用亲友及海南当地大学生张某某等人提供的免税购物额度，在线上及线下购买海南免税商品后用于网上销售，案值超300万元。目前，吴某某和张某某均已被采取刑事强制措施。

2022年10月31日，湛江海关对湛江、茂名等地4家快递公司开展突击查缉行动，查获涉嫌走私的化妆品、洋酒等海南离岛免税商品134箱、约3000件，案值约350万元。

人防与技防紧密结合

共筑反走私“防火墙”

为支持海南自贸港建设，自4月1日起，海南离岛旅客免税购物在2021年增加“邮寄送达”和“返岛提取”基础上，再次增加“担保即提”和“即购即提”两种提货方式。

离岛免税购物政策“升级”的同时，如何强化离岛免税商品走私风险监管，有效杜绝离岛免税“套代购”走私违法犯罪，打造海南免税购物品牌，是必须面对的新课题。

监管严阵以待，套购寸步难行。近年来，按照海南省委、省政府部署，全省各部门既把离岛免税政策“用好用足”，又严阵以待做好政策落实的事前事中事后监管和风险防范化解工作，强化各部门协作，坚持人防与技防相结合，运用科技和信息化手段，形成齐抓共管联防联治合力，把风险“管得住”，让套购、走私寸步难行，确保离岛免税政策顺利实现，服务保障全岛封关运作。

据了解，为防止不法分子涌向海南免税店，防止免税品遭套购、走私、倒卖，海南通过综合运用海南社会管理信息化平台先进感知手段，整合大数据资源，强化“线上”与“线下”工作配合，对离岛免税购物进行无感知监管，坚决维护正常购物秩序，提升消费者购物体验。

近年来，海口海关持续提升监管服务效能，全面构筑“打防管控”一体化工作格局，坚决防范打击走私行为，全力以赴保障离岛免税政策高质量发展。

海关总署印发《关于发布海南离岛旅客免税购物监管办法的公告》，明确对以牟利为目的从事代购等行为实施处罚，并可纳入相关信用记录。海南出台《离岛免税购物政策风险防控工作方案》已纳入信用监管内容，对离岛免税失信行为联合惩戒。

根据《海南自由贸易港免税商品溯源管理暂行办法》，自2021年8月1日起，海南离岛免税商品实行溯源码管理，实现了来源可查、去向可追、责任可究。

记者近日走进海南各大免税店、提货窗口，滚动播放的警示标语非常显眼：“套购免税品牟利可能构成走私违法犯罪”“非法出借个人额度牟利可能承担法律责任”……简短有力的大字，时刻提醒大家什么不能做。

今年3月，海南省市场监督管理局印发《2023民生领域案件查办“铁拳”行动方案》，部署开展“铁拳”执法行动，重点查处海南离岛免税商品“套代购”等12类违法行为。

据了解，下一步，海南将进一步明确职责分工，省打私办做好反走私综合协调工作，海口海关担负起监管主体责任，省社管平台发挥反走私模块作用，建立健全与广东、广西联防联控机制，加强寄递行业监管，强化离岛免税购物政策宣传，确保离岛免税政策顺利实施，努力实现“让诚信购物者满意而归、让违规套购者寸步难行”的目标。

来源： 法治日报