公对私转账风险你知道吗?,公对私转账风控金额

一、政策依据：

1、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号）

第五条 金融机构应当报告下列大额交易：

（三）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。

（四）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。

第十一条 金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。

2、《中国人民银行关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》（银发[2018]125）号七、（二）第二阶段。自2018年12月1日起，试点地区银行为企业开立基本存款账户时，除按照第一阶段业务处理办法执行外，增加完善账户管理协议、增加身份验证方式、加强“公转私”管理、健全异常情况处理机制、加强销户管理等试点内容（见附件2），第二阶段业务处理办法另行通知。

3、《第二阶段增加试点内容》（见附件2）

第三条 加强向个人银行结算账户转账管理

银行应当根据企业的注册资金、日常资金支出等，与企业合理约定基本存款账户向个人银行结算账户支付款项的单笔和每日限额。

企业基本存款账户向个人银行结算账户支付款项超出限额的，应当向银行出具付款凭据。无法提供付款凭据，或者提供的凭据无法说明付款用途的真实性和合法性的，银行应当拒绝办理。

企业经营情况和账户使用情况发生变化的，银行可以根据企业申请对限额进行调整。

二、被监控的行为

1、大额支付：

（1）大额转账支付由金融机构通过相关系统与支付交易监测系统连接报告。并在交易发生日起的第2个工作日报告中国人民银行总行。

（2）大额现金收付由金融机构通过其业务处理系统或书面方式报告。并在于业务发生日起的第2个工作日报送人民银行当地分支行，并由其转报中国人民银行总行。

2、可疑交易：

（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出。这

（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符。

（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符。

（4）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付。

（5）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付。

（6）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；或个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。

（7）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付。

值得注意的是，自金税三期系统建立以来，税务与银行实现信息共享，就像为纳税人织起的一张网，环环相扣，今后公对私、私对公的这种走账形式将直接成为中国反洗钱监测分析中心和税务的监控对象。不管是公司账户还是个人账户。一旦被检测到资金流向异常，将被清查。有时候银行不一定有兴趣查你，但税局却很可能关心你的最近收入与支出，只要检测出动态数据比对不匹配，税负率偏低，系统会自动预警。

三、对私账户的规定

1、单位可以给个人转账，但是需提供相关资料(比如合同、发票等)，否则银行会以“公款私存”的理由拒绝处理。从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。

2、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据:

(1)代发工资协议和收款人清单。

(2)奖励证明。

(3)新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。

(4)证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。

(5)债权或产权转让协议。

(6)借款合同。

(7)保险公司的证明。

(8)税收征管部门的证明。

(9)农、副、矿产品购销合同。

(10)其他合法款项的证明

四、公对私转账的风险

1、挪用资金

根据法律规定，公司的资金必须要受到监管，不可挪做私用，若是转到的私人账户，一旦发现对于国有单位就是挪用公款的行为、对于民营单位就是挪用资金的行为，超过限额的会被定罪入刑。

2、偷税漏税

会计做账一定是要有原始凭证的，而很多通过个人账户转出去的款项账面不透明，没有依法的纳税凭证，很有可能不会提供增值税发票，这就有偷税漏税的嫌疑了，一旦被查，企业将会面临巨额补税惩罚。

3、洗钱嫌疑

一旦个人账户大额收款累积次数过多，就会被银行列为重点监控对象，排查是否存在洗钱的可能。注意，会被列入重点监控的不仅仅是金额大，而且是一年内收款次数多的对象，并不是所以大额交易都会被监控。