现金可以溯源吗,企业偷漏税什么情况不按犯罪处理

很多人对于通过现金达成的违法交易行为情有独钟。主要原因在于，现金支付具有很强的隐蔽性，退还难度大，若国家监管不严则很难溯源，这大大规避了犯罪行为被发现的风险。在现实生活中，当事人利用现金受贿、偷税漏税的案例不胜枚举。
我国，大额现金交易量依然居高不下。不法分子利用国家现金监管漏洞从事违法犯罪活动的情况时有发生。因此，进一步加强大额现金的监管对于打击违法犯罪活动等具有重要意义。国家对大额现金监管针对的不光是银行柜台上的提取，也包括ATM机上，不光是一笔，也包括多笔累计超过起点金额的交易！

很多人对于通过现金达成的违法交易行为情有独钟。主要原因在于，现金支付具有很强的隐蔽性，退还难度大，若国家监管不严则很难溯源，这大大规避了犯罪行为被发现的风险。在现实生活中，当事人利用现金受贿、偷税漏税的案例不胜枚举。

我国，大额现金交易量依然居高不下。不法分子利用国家现金监管漏洞从事违法犯罪活动的情况时有发生。因此，进一步加强大额现金的监管对于打击违法犯罪活动等具有重要意义。国家对大额现金监管针对的不光是银行柜台上的提取，也包括ATM机上，不光是一笔，也包括多笔累计超过起点金额的交易！

当ATM机吐出的钱被取走后，会出现一个页面。页面左侧有个按键为“打印冠字号”，右边有个按键是“打印凭条”，此时按下“打印冠字号”按键，ATM机会吐出一张客户通知单，单上注明此次交易的时间、账号、设备号和金额等。此外还有一行文字——“可识别钞票冠字号”，文字下面则是按三组一行排列的一组组冠字号码。单上还有一行显眼的文字：“此冠字号码纪录可作为您本次交易的参考。”

冠字号码相当于人民币的“身份证”，每张人民币的冠字号码具有唯一性。取款机记录冠字号码是指银行在清分加钞环节，使用具有冠字号码记录功能的人民币纸币清分机集中清分备钞并记录钞票冠字号码。

目前我们在银行的ATM机取钱，完成操作后，系统会跳出一个是否打印冠字号码的提示，不少人对这个冠字号码并不了解，但是多少人知道背后的意义。

冠字号码：

人民币纸币上的编码又称冠字号码，“冠字”是印在纸币上用来标记印刷批次的两个或三个英文字母，由印钞厂按一定规律编排和印刷；“号码”则是印在冠字后面的阿拉伯数字流水号，用来标明每张钞票在同冠字批次中的排列顺序。

在银行里取钱，存钱，每一张人民币上的冠字号，都可以记录在存取款的银行账户后面，银行账户对应的就是身份证等信息。流水号、编码号等等一一对应上之后，谁把现金从银行里取出，最终存在了谁的账户，都会有迹可循了。

通过这样的管理，用现金进行黑灰色产业的买卖活动，电信诈骗案件的发生、偷税漏税等行为都会受到遏制。

对个人来讲，我们也不用慌，真的需要大量的现金，只需要登记好信息，详细阐述清楚现金的用途就可以了。

相关机构如何利用冠字号记录查询系统追查违法信息？

基于冠字号码记录和查询，银行还开发了冠字号码追踪分析系统：

1、系统能够根据持卡人提供的卡号、流水号、钞票冠字号码、交易时间、终端编号进行有效检索。

2、系统提供直观的监控方式,帮助银行全方位监控现金循环机交易信息和冠字号码信息,能够对交易信息和冠字号码信息进行多维度、分级别、全方位的跟踪、分析和管理。

3、系统能够对黑名单交易、重号交易、异常回收交易、特殊规则等异常交易进行预警和监控，主动为银行跟踪异常交易提供信息和依据。

通过上述系统银行能够及时发现假币的交易和流通线索，从而交由公安机关开展假币犯罪打击行动。

同时执法/纪检监察机关也可以利用人民币冠字号码记录追踪系统查询现金存/取时间地点和银行账户，追踪违纪/违法/犯罪资金的流转交易路径，从而追踪到违法/犯罪链条及相关人员。

现金监管就是针对反洗钱，对汇款、交易进行监管。很多朋友都觉得洗钱是电影中的场景，片中人物带着墨镜大手一挥几千万几亿地把钱洗白。其实你错了，洗钱这个事情，可能就发生在你身边，比你想象中的还常见。在日常的支付中，可能有些人就有洗钱的操作。

其实不止是我们，国外早就已经这样监管了。在欧洲多国，如果你要一次存1万欧元到银行，也要被要求提供资金来源证明。如果你在欧美街上带着大量现金晃荡，遇到警察，现金是可以被无理由直接扣押没收的，如果你要证明现金是你的，你就要准备大量的证明材料。

不光是欧洲，就拿我们中国香港来说。你带现金去香港柜台办理业务，香港柜台一般是不接待你的，除非你能向客户经理提供你的详细的尽调报告，说明资金来源。加强现金监管对于国家金融安全防范违法犯罪具有重要的意义。

看了以上，大家也不同担心，觉得数字人民币要来了，大额现金交易交易都要被登记调查了，感觉自己透明了。国家限制的，是现金，只要普通人遵纪守法，正常的资金需求，银行不会限制，所有你能想到的正规的资金需求，都会被允许。说白了，这就是针对灰色和黑色收入制定的，普通人老老实实的血汗钱，合理的转账、存取，都不在管制范围内。对于不法的资金，清算也许会迟到，但绝不会缺席。

最后劝大家，在现在这个时候，最好不要轻易帮人周转资金，特别是周转现金！一次两次可能不说你事，但是如果到一定时候，是肯定会触发反洗钱预警的。